Gastos deducibles vs. no deducibles

Saber qué gastos son deducibles te permite pagar menos impuestos de forma legal. A continuación te ofrecemos una orientación general. Para tu caso concreto, consulta siempre con tu asesor fiscal.

Requisitos para que un gasto sea deducible

Para que Hacienda acepte un gasto como deducible debe cumplir tres condiciones:

Vinculado a la actividad: debe estar directamente relacionado con tu actividad profesional o empresarial.
Justificado documentalmente: debes conservar la factura o justificante.
Registrado contablemente: el gasto debe estar anotado en tu contabilidad (Facturian se encarga de esto).

Gastos habitualmente deducibles

Alquiler del local u oficina donde desarrollas tu actividad.
Suministros: luz, agua, gas, internet y teléfono del local profesional.
Material de oficina: papelería, consumibles, equipamiento.
Servicios profesionales: asesoría fiscal, abogados, diseñadores, consultores.
Software y herramientas digitales: licencias, hosting, suscripciones profesionales.
Transporte: combustible, peajes, billetes de transporte vinculados a la actividad.
Formación: cursos, seminarios y libros relacionados con tu profesión.
Seguros: responsabilidad civil, local comercial, vehículo profesional.
Cuota de autónomos: la cuota mensual a la Seguridad Social.
Publicidad y marketing: anuncios, diseño web, tarjetas de visita.

Gastos generalmente NO deducibles

Gastos personales no relacionados con la actividad.
Multas y sanciones administrativas.
Regalos y donativos (salvo excepciones muy concretas).
Ropa que no sea uniforme o equipamiento de seguridad.

Casos mixtos (uso personal y profesional)

Algunos gastos como el vehículo o la vivienda habitual (si trabajas desde casa) tienen reglas especiales. Generalmente solo puedes deducir el porcentaje correspondiente al uso profesional.

Cómo gestionarlo en Facturian

Al registrar un gasto, marca si es deducible o no.
Utiliza las categorías para clasificar tus gastos y facilitar el análisis.
Consulta los informes de gastos para ver el total de gastos deducibles por periodo.

Nota: Esta información es orientativa. La normativa fiscal puede cambiar y cada situación es diferente. Consulta con un profesional para tu caso particular.